Как получить социальный налоговый вычет? Перечень документов

Право каждого гражданина РФ на получение социального налогового вычета и условия его предоставления предусмотрены статьей 219 Налогового кодекса РФ.
Социальный налоговый вычет можно получить, представив в налоговый орган по месту жительства налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ) и пакет документов, подтверждающих фактические расходы. Документы, подтверждающие понесённые расходы, должны быть оформлены в установленном порядке, иметь необходимые реквизиты, печати и подписи (подп. 7 п. 3 ст. 220 НК РФ).
Перечни документов, прилагаемых к налоговой декларации в целях получения налоговых вычетов по НДФЛ, оговорены в Письме ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected] Налоговый инспектор не вправе требовать иные документы, не включённые в перечни.
(!) Если вы обращаетесь в налоговую инспекцию лично, то, помимо паспорта, с собой необходимо иметь оригиналы всех подтверждающих документов. Налоговый инспектор вправе запросить их для сверки с копиями.

Есть вопросы?
 Звоните в рабочее время по телефону +7 (913) 396-96-57 (WhatsApp, Telegram) и получите индивидуальную консультацию!

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ОБУЧЕНИЕ
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ
— Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
— Договор на обучение с образовательным учреждением или ИП, имеющими лицензию на оказание образовательных услуг, с приложениями и доп. соглашениями к нему (в случае заключения) — копия. Договор должен быть заключён с налогоплательщиком, заявляющим о праве на налоговый вычет.
— Лицензия образовательного учреждения — копия. Представляется в случае отсутствия в договоре на обучение реквизитов лицензии.
— Документы, подтверждающие факт оплаты обучения (например, кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, платёжные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств) — копия. Платёжные документы должны быть оформлены на имя налогоплательщика, заявляющего о праве на налоговый вычет.
— Документ, подтверждающий очную форму обучения (справка образовательного учреждения) — копия.  Представляется только в случае оплаты обучения детей, подопечных, брата (сестры), если в договоре на обучение не прописана очная форма обучения.
— В случае оплаты обучения детей, подопечных, брата (сестры)  представляется документ, подтверждающий степень родства и возраст обучаемого (свидетельство о рождении) — копия
— В случае оплаты обучения подопечных представляется документ, подтверждающий опеку или попечительство — копия
Заявление о возврате НДФЛ


Как получить социальный налоговый вычет по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение узнайте здесь.

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ЛЕЧЕНИЕ И (ИЛИ) ПРИОБРЕТЕНИЕ МЕДИКАМЕНТОВ*
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ
— Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
— Договор на лечение с медицинским учреждением или ИПимеющими соответствующие лицензии на осуществление медицинской деятельности, с приложениями и доп. соглашениями к нему (в случае заключения) — копия
— Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы РФ — оригинал. Форма справки утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 N 289/БГ-3-04/256. Выдаётся медицинским учреждением. 
— В случае приобретения медикаментов представляется рецептурный бланк со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика» — оригинал. Выдаётся лечащим врачом.
— Документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (например, кассовые чеки, банковские выписки о перечислении денежных средств) — копия
— В случае оплаты лечения и(или) приобретения медикаментов для родителей и(или) детей представляется документ, подтверждающий степень родства (например, свидетельство о рождении) — копия.
— В случае оплаты лечения супруга(и) и(или) приобретения медикаментов для супруга(и) представляется Свидетельство о заключении брака — копия.
Заявление о возврате НДФЛ
———————————
*Перечни мед. услуг и дорогостоящих видов лечения утверждены 
Постановлением Правительства РФ от 08.04.2020 N 458 (документ действует с 01.01.2021).

Есть вопросы? Звоните в рабочее время по телефону +7 (913) 396-96-57 (WhatsApp, Telegram) и получите индивидуальную консультацию!